南京市江宁区商业幼儿园
宁资会审(2023)009号
审 计 报 告
事务所名称：南京资华会计师事务所有限公司 事务所电话： 025-58679168
传 真 ： 025-58679168
通讯地址： 南京市江宁区东山街道上元大街29号亲水湾花园2幢809
电子邮件： 826215046@qq.com
南 京 資 | 華 | 會 計 | 師 事 務 所 | |
NANJING | ZIHUA | CERTIFIED | PUBLIC | ACCOUNTANTS |
审计报告
宁资审字(2023)009号
南京市江宁区商业幼儿园：
一、审计意见
我们审计了南京市江宁区商业幼儿园(以下简称江宁区商业幼儿园)财务报表，包括2022年12 月31日的资产负债表，2022年度的业务活动表、现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公 允反映了江宁区商业幼儿园2022年12月31日的财务状况以及2022年度的业务活动成果和现金流 量。
二 、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于江宁区商业幼儿园，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表意见提供了基础。
三 、管理层和治理层对财务报表的责任
江宁区商业幼儿园管理层(以下简称管理层)负责按照《民间非营利组织会计制度》的规定编 制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估江宁区商业幼儿园的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项(如适用),并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江宁区商业幼儿园、终止运营或别 无其他现实的选择。
治理层负责监督江宁区商业幼儿园的财务报告过程。
四 、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对江宁区商业幼儿园持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江宁区商业幼儿园不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
南京资华会计师事务所有限公司
中国注册会计师
中国*南京
资产负债表
2022年12月31日
编制单位：南京市江宁区商业动儿园
资产 |
| 年初数 | 期末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 |
流动资产 |
|
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| 流动负债： |
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货币资金 | 1 | 1,774,868.18 | 1,672,480.49 | 短期借款 | 23 |
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短期投资 | 2 |
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| 应付款项 | 24 | 8,615,075.47 | 13,343,278.87 |
应收款项 | 3 | 3,000.00 | 80.176.16 | 应付工资 | 25 | 210,000.00 | 255,095.45 |
预付帐款 | 4 |
|
| 应交税金 | 26 |
| -59.53 |
存货 | 5 |
|
| 预收帐款 | 27 |
|
|
待摊费用 | 6 | 1,028,771.26 | 794,889.93 | 预提费用 | 28 |
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一年内到期的长期债券投 资 | 7 |
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| 预计负债 | 29 |
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其他流动资产 | 8 |
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| 一年内到期的长期负债 | 30 |
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流动资产合计 | 9 | 2,806,639.44 | 2,547,546.58 | 其他流动负债 | 31 |
|
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| 流动负债合计 | 32 | 8,825,075.47 | 13,598,314.79 |
长期投资： |
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长期股权投资 | 10 |
|
| 长期负债： |
|
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长期债权投资 | 11 |
|
| 长期借款 | 33 |
|
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长期投资合计 | 12 |
|
| 长期应付款 | 34 |
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固定资产 |
|
|
| 其他长期负债 | 35 |
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固定资产原价 | 13 | 1,253,359.15 | 2,068,659.57 | 长期负债合计 | 36 |
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|
减：累计折旧 | 14 | 812,988.25 | 973,424.75 |
|
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固定资产净值 | 15 | 440,370.90 | 1,095,234.82 | 受托代理负债： |
|
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|
在建工程 | 16 | 6,078,896.92 | 10,470,176.03 | 受托代理负债 | 37 |
|
|
文物文化资产 | 17 |
|
| 负债合计 | 38 | 8.825.075.47 | 13.598.314.79 |
固定资产清理 | 18 |
|
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固定资产合计 | 19 | 6.519,267.82 | 11,565,410.85 |
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| 净资产 |
|
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无形资产及递延产： |
|
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| 非限定性净资产 | 39 | 500.831.79 | 514,642.64 |
无形资产 | 20 |
|
| 限定性净资产 | 40 |
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| 净资产合计 | 41 | 500.831.79 | 514,642.64 |
受托代理资产： |
|
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受托代理资产 | 21 |
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| 22 | 9,325,907.26 | 14,112,957,43 | 负债和净资产合计 | 42 | 9,325,907.26 | 14.112.957.43 |
单位负责人：
业务活动表
2022年度
编制单位：南京市江宁区商业幼儿园 单位：元
项 目 |
行次 | 年 | 本 年 | ||||
非限定性 | 限 定 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | ||
一、收入 |
|
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|
其中：捐赠收入 | 1 | 503,675.15 |
| 503.675.15 | 642,000.00 |
| 642,000.00 |
会费收入 | 2 |
|
|
|
|
|
|
政府补助收入 | 5 | 2.450.490.00 |
| 2,450.490.00 | 1,849,905.00 |
| 1.849.905.00 |
提供服务收入 |
3 |
1.274.548.35 |
| 1,274,548.35 |
1.702.829.15 |
|
1.702.829.15 |
商品销售收入 | 4 |
|
|
|
|
|
|
投资收益 | 6 |
|
|
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|
|
|
其他收入 | 7 | 124,892.34 |
| 124,892.34 | 189.074.04 |
| 189,074.04 |
收入合计 | 8 | 4.353.605.84 |
| 4,353.605.84 | 4,383,808.19 |
| 4,383,808.19 |
二、费用 | 9 | 4,370,943.64 |
| 4,370,943.64 | 4.369.997.34 |
| 4.369.997.34 |
(一)业务活动成本 | 10 | 3,915,123.32 |
| 3.915.123.32 | 3.389.024.01 |
| 3.389.024.01 |
其中：捐赠项目成本 | 11 |
|
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|
|
|
|
会员活动成本 | 12 |
|
|
|
|
|
|
政府补助成本 |
|
|
|
|
|
|
|
提供服务成本 |
|
3.915.123.32 |
| 3,915,123.32 |
3.389.024.01 |
| 3,389,024.01 |
销售商品成本 |
|
|
|
|
|
|
|
投资活动成本 |
|
|
|
|
|
|
|
业务活动税金及附加 |
|
|
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|
|
|
(二)管理费用 |
|
455.820.32 |
|
455.820.32 | 980,973.33 |
|
980.973.33 |
(三)筹资费用 |
|
|
|
|
|
|
|
(四)其他费用 |
|
|
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|
|
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|
三、限定性净资产转为 非限定性资产 | 17 |
|
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|
|
|
|
四、净资产变动额(若 为净资产减少额，以“_ 号填列 |
18 |
-17.337.80 |
|
-17.337.80 |
13.810.85 |
|
13.810.85 |
单位负责人：
制表： 复核：
现金流量表
2022年度
编制单位：南京市江宁区商业幼儿园 单位：元
项 目 | 行次 | 本年发生数 |
一、业务活动产生的现金流量： | 1 |
|
接受捐赠收到的现金 | 2 | 642,000.00 |
收到会费收到的现金 | 3 |
|
提供服务收到的现金 | 4 | 1,702.829.15 |
销售商品收到的现金 | 5 |
|
政府补助收到的现金 | 6 | 1,849,905.00 |
收到的其他与业务活动有关的现金 | 7 | 5,330,357.74 |
现金流入小计 | 8 | 9.525.091.89 |
提供捐赠或者资助支付的现金 | 9 |
|
支付给员工以及为员工支付的现金 | 10 | 2,964,392.26 |
购买商品接受劳务支付的现金 | 11 |
|
支付的其他与业务活动有关的现金 | 12 | 1,607,486.21 |
现金流出小计 | 13 | 4.571.878.47 |
业务活动产生的现金净流量 | 14 | 4,953,213.42 |
二、投资活动产生的现金净流量 | 15 |
|
收回投资所收到的现金 | 16 |
|
取得投资收益所收的现金 | 17 |
|
处置固定资和产无形资产所收回的现金 | 18 |
|
收到的其他与投资活动有关的现金 | 19 |
|
现金流入小计 | 20 |
|
购建固定资和产无形资产所支付的现金 | 21 | 5,055.601.11 |
对外投资所支付的现金 | 22 |
|
支付的其他与投资活动有关的现金 | 23 |
|
现金流出小计 | 24 | 5,055,601.11 |
投资活动产生的现金流量净额 | 25 | -5.055.601.11 |
三、筹资活动产生的现金流量 | 26 |
|
借款所收到的现金 | 27 |
|
收到的其他与筹资活动有关的现金 | 28 |
|
现金流入小计 | 29 |
|
偿还借款所支付的现金 | 30 |
|
偿付利息所支付的现金 | 31 |
|
支付的其他与筹资活动有关的现金 | 32 |
|
现金流出小计 | 33 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 | 34 |
|
四、汇率变动对现金的影响 | 35 |
|
| 36 | -102.387.69 |
南京市民办非学历教育机构财务审计情况说明表
位：万
教育机构名称 | 南京市江宁区商业幼儿园 | |||||||||
举 ‘ 办 者 | 南京江宁商贸有限公司 | 法定代表人 | 王益华 | |||||||
办学许可证号 | 13201156000005018 | 校 长 | 王益华 | |||||||
行政审批机关 | 南京市江宁区教育局 | 批准时问 | 2010年5月 | 批准文号 |
| |||||
登记管理机关 | 南京市江宁区民政局 | 登记时间 | 2009年9月 | 登记证号 | 52320115773996866W | |||||
1 | 是否执行《会计法》和民问非营利组织会计制度 | 是 | ||||||||
2 | 该教育机构注册资金 | 60 | 现状 | 60 | ||||||
3 | 举办者本年度办学投入 |
| ||||||||
4 | 教育机构本年度办学收入 | 438.38 | ||||||||
5 | 教育机构本年度办学支出 | 437.00 | ||||||||
6 | 教育机构本年度办学结余 | 1.38 | ||||||||
7 | 用于改善办学条件(购置教学设备等固定资产增加额) | 532.43 | ||||||||
8 | 提留发展基金 |
— | ||||||||
9 | 教育机构本年末净资产 | 51.46 | ||||||||
10 | 教育机构本年末固定资产净值 | 109.52 | ||||||||
是否按规定折旧 | 是 | |||||||||
11 | 本年末“净资产-固定资产净值” | -58.06 | ||||||||
12 | 本年末货币资金占流动资产的比例 | 65.65% | ||||||||
13 | 是否规范使用票据 | 是 | ||||||||
14 | 是否有违规收费项目 | 否 | ||||||||
14 | 教育机构本年度纳税总额 | 0.72 | ||||||||
其 | 教育机构本年度缴纳增值税及附加 |
| ||||||||
| 教育机构本年度缴纳企业所得税 |
| ||||||||
中 | 教育机构本年度缴纳个人所得税 | 0.72 | ||||||||
审 计 评 价 |
| |||||||||
其 他 问 题 或 建 议 |
| |||||||||
审计机构名称：南京资华会计师事务所有限公司
[i
人 注册会计师：
000
2023年2月28日
扫描全能王创建
南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31日会计报表附注
会计报表附注
截止2022年12月31日
(除特别说明，以人民币元表述)
一、基本情况
南京市江宁区商业幼儿园(以下简称本社会组织),由南京市江宁区商业物资公司出资 举办，2010年5月1日取得南京市江宁区教育局颁发的教民132011560000018号《中华人 民共和国民办学校办学许可证》,2009年9月27日登记注册，取得南京市江宁区民政局统 一社会信用代码52320115773996866W<<民办非企业单位登记证书>>,法定代表人：王益华。
开办资金：人民币陆拾万元整 业务范围：3-6岁幼儿教育
住所：南京市江宁区芙阁路姚山村41号。
二、财务报表的编制基础
本社会组织财务报表的编制符合《民间非营利组织会计制度》的要求，真实、完整地反 映了本社会组织的财务状况、业务活动情况和现金流量。
三、主要会计政策
、1.会计制度
本社会组织执行中华人民共和国财政部颁布的《民间非营利组织会计制度》及其补充规 定。
2 .会计期间
本社会组织以1月1日起12月31日止为一个会计年度。
3. 记账本位币
本社会组织以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
本社会组织会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
5. 短期投资核算方法
短期投资指本社会组织持有的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的 投资，包括股票、债券投资等。
短期投资在取得时按照投资成本计量。
处置短期投资时，应将实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损
1
扫描全能王仓
南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31日会计报表附注
益。
6.坏账核算办法
本社会组织的坏账核算采用直接转销法。 、本社会组织的坏账确认标准：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的；
(2)债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可 能性极小。
7. 存货核算方法
(1)存货分类：本社会组织存货包括在日常业务活动中持有以备出售或捐赠的，或者 为了出售或捐赠仍处在生产过程中的，或者将在生产、提供服务或日常管理过程中耗用的材 料、物资、商品等。
(2)取得和发出的计价方法：本社会组织材料、物资、商品等按取得时的实际成本计 价，发出材料、物资、商品等按加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度：
本社会组织存货每年定期盘点一次。
(4)存货跌价准备的确认原则：
本社会组织在期末按可变现净值与账面价值孰低确定存货的期末价值。对可变现净值低 于账面价值的差额计提存货跌价准备。如下年度可变现净值回升，应在原已确认的跌价损失 的金额内转回。
8. 固定资产计价及其折旧方法
固定资产是指为行政管理、提供服务、生产商品或者出租目的而持有的，预计使用年限 超过1年，且单位价值较高的资产。
(1)固定资产按取得时实际成本计价。
(2)固定资产折旧采用年限平均法计算。
年限平均法按固定资产的原值和估计使用年限扣除残值率(原值的5%以内)确定其折旧 率，年分类折旧率如下：
资产类别 | 使用年限 | 残值率 | 年折旧率 |
建筑物 | 10年 |
3% |
9.70% |
电子设备 | 3年 |
3% |
32.33% |
2
扫描全能王创建
南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31日会计报表附注
、9. 在建工程核算方法
在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，包括施工前期准备、正在施工中的
建筑工程、安装工程、技术改造工程等。
10. 无形资产计价和摊销方法
本社会组织对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按取得时的实际成本入账。各种 无形资产在其有效期内按直线法摊销，
11.受托代理资产
受托代理资产是指本社会组织接受委托方委托从事受托代理业务而收到的资产。
12.预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本社会组织将其确认为负债，以清偿该 负债所需支出的最佳估计数予以计量，并在资产负债表中单列项目予以反映：
(1)该义务是社会组织承担的现时义务。
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出。
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
13. 限定性净资产、非限定性净资产确认原则
资产或资产所产生的经济利益(如资产的投资利益和利息等)的使用受到资产提供者或 者国家有关法律、行政法规所设置的时间限定或(和)用途限定，则由此形成的净资产为限 定性净资产；除此之外的其他净资产，为非限定性净资产。
14.收入确认原则
收入是指民间非营利组织开展业务活动取得的、导致本期净资产增加的经济利益或者服 务潜力的流入。收入应当按照其来源分为捐赠收入、政府补助收入、提供服务收入、投资收 益、商品销售收入和其他收入等。
本社会组织按以下规定确认收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如果劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，可以按照完工进度完成的工作量确认收入。
无条件的政府补助，在收到时确认收入；附条件的政府补助，在取得政府补助资产控制 权时确认收入；但当社会组织存在需要偿还全部相应金额的现时义务时，应当根据需要偿还 的金额确认一项负债和费用。
3
描王
南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31日会计报表附注
四 、会计报表主要项目注释 1.货币资金
年末数 |
709.90 |
1,671,770.59 |
1,672,480.49 |
2.其他应收款
(1)其他应收款账龄分析：
账 龄 | 年初数 | 年末数 | ||
账面余额 | 比例 | 账面余额 | 比例 | |
1年以内 |
—— |
| 8,176.16 |
100.0 |
1-2年 |
|
|
—— |
|
3年以上 |
3.000.00 |
100.00 |
— |
|
合 计 | 3,000.00 |
100.00 | 80,176.16 |
100.00 |
(2)其他应收款项主要客户：
客户名称 | 年末数 | ||||
账面余额 | 占应收账款 总额的比例% |
欠款时间 |
欠款原因 | ||
| 南京江宁华润煤气有限公司 |
3,000.00 |
3.74 | 2022年 | 押金 |
2` | 王益华 |
50,812.00 |
63.38 | 2022年 | 1-6月工资 |
3 | 代收代付社会保险费 |
16,386.16 |
20.44 | 2022年 |
|
4 | 代收代付住房公积金 |
9,978.00 |
12.45 | 2022年 |
|
合计 |
80,176.16 |
100.00 |
|
| |
3.待摊费用
项 | 目 | 年初数 | 年末数 |
装修费 |
|
1,028,771.26 |
794,889.93 |
合 | 计 |
1,028,771.26 |
794,889.93 |
4
扫描全能王创建
南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31日会计报表附注
4. 固定资产、累计折旧
(1)固定资产类别如下：
项 目 | 年初数 | 本期增加额 |
| 期末账面余额 |
一、固定资产原价合计 | 1,253,359.15 | 933,015.42 | 117,715.00 | 2,068,659.57 |
其中：房屋建筑物 | 576.900.00 |
|
| 576,900.00 |
工具、家具 |
—- | 661,672.00 |
| 661,672.00 |
电子设备 | 676,459.15 | 271,343.42 | 117,715.00 | 830,087.57 |
二、累计折旧合计 | 812,988.25 | 273,687.20 | 113,250.70 | 973,424.75 |
其中：房屋建筑物 | 561,567.00 |
—— |
| 561,567.00 |
工具、家具 |
—— | 192,069.24 |
|
192.069.24 |
电子设备 | 251,421.25 | 81,617.96 | 113,250.70 | 219,788.51 |
三、固定资产账面价值合计 | 440,370.90 |
|
| 1,095,234.82 |
其中：房屋建筑物 | 15,333.00 |
|
| 15,333.00 |
工具、家具 |
|
|
| 469,602.76 |
电子设备 | 425,037.90 |
|
| 610,299.06 |
(2)固定资产用途如下：
用途 | 年初数 | 期末数 | ||||
原价 | 累计折旧 | 账面价值 | 原价 | 累计折旧 | 账面价值 | |
自 用 | 1,253,359.15 | 812,988.25 | 440,370.90 | 2,068,659.57 | 973,424.75 | 1,095,234.82 |
合 计 | 1,253,359.15 | 812,988.25 | 440,370.90 | 2,068,659.57 | 973,424.75 | 1,095,234.82 |
5.在建工程
项 目 | 年初数 | 年末数 |
幼儿园装修工程 | 6,078,896.92 | 10,470,176.03 |
合 计 | 6,078,896.92 | 10,470,176.03 |
6.其他应付款
(2)其他应付款明细
项 目 | 年初数 | 年末数 |
南京江宁商贸有限公司 | 7,847,461.97 | 13,067,461.97 |
5
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南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31日会计报表附注
南京江宁商业物资有限公司 |
贾楠 |
蒋成顺 |
南京恒凯人防建筑 |
其他 |
工资 |
幼儿伙食 |
幼儿被褥费 |
南京奥林 |
幼儿园工会费 |
合 计 |
7.应付工资
项 目 | 年初数 | 年末数 |
工资及奖金 | 210,000.00 | 255,095.45 |
合 计 | 210,000.00 | 255,095.45 |
8.净资产
项 目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
1.限定性净资产 |
|
|
|
-— |
2.非限定性净资产 | 500,831.79 | 13,810.85 |
| 514,642.64 |
其中：注册资金 | 600,000.00 |
|
| 600,000.00 |
合 计 | 500,831.79 | 13,810.85 |
| 514,642.64 |
、9.收入
(1)捐赠收入
项 |
目 | 上年发生额 | 本年发生额 | ||
非限定性 | 限定性 | 非限定性 | 限定性 | ||
捐赠 |
| 503,675.15 |
—— | 642,000.00 |
—- |
合 | 计 |
503.675.15 |
-- | 642,000.00 |
|
(2)政府补助收入
6
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南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31日会计报表附注
项 目 | 上年发生额 | 本年发生额 | ||
非限定性 | 限定性 | 非限定性 | 限定性 | |
补助收入 | 2,450,490.00 |
| 1,849,905.00 |
|
合 计 | 2,450,490.00 |
一 | 1,849,905.00 |
|
(3)提供服务收入
项 | 目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
保育费 |
| 1,274,548.35 | 1,702,829.15 |
合 | 计 | 1,274,548.35 | 1,702,829.15 |
(4)其他收入
项 | 目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
其他收入 |
| 124,892.34 | 189,074.04 |
合 | 计 | 124,892.34 | 189,074.04 |
10.业务活动成本
项 目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
提供服务成本 |
|
—— |
其中：工资 | 2,420,313.40 | 1,953,055.80 |
社保费 | 568,610.48 | 509757.41 |
福利费 | 170,693.80 | 193,668.50 |
住房公积金 | 150,972.00 | 353,006.00 |
工会经费 | 48,406.27 | 39,061.12 |
教学活动费用 | 556,127.37 | 340,475.18 |
合计 | 3,915,123.32 | 3,389,024.01 |
11.管理费用
项 目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
1.办公费 | 69.041.55 | 46,290.80 |
2.水电费 | 53,641.85 | 62,923.16 |
3.通讯费 | 8,853.10 | 8,705.98 |
4.差旅费 | 6.048.79 | 2.527.10 |
7
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南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31泊会计报表附注
5.折旧费 | 26,460.15 | 256,026.31 |
6.修理费 | 87,333.87 | 331,820:42 |
7.教育经费 | 14,200.00 | 10,980.00 |
8.安保费 |
| 147,521.20 |
9.资产处置损失 |
| 4,464.30 |
10.其他 | 190,241.01 | 109,714.06 |
合 计 | 455,820.32 | 980,973.33 |
五、社会组织负责人，党政机关、国有企事业单位领导干部(含离退休人员)在本社
会组织领取报酬或津贴情况及职工的数量、工资情况
1.列示本社会组织负责人领取报酬或津贴情况
姓名 | 社会组织 职务 |
原工作单位及职务 | 是否领取报酬 | 报酬或津贴金 |
或津贴 | 额(元/年) | |||
王益华 | 园长 | 南京市江宁区商业幼儿园园长 | 是口 否 √ | 152,202.00 |
负责人领取报酬或津贴金额总计(元/年) | 152,202.00 | |||
2.列示党政机关、国有企事业单位领导干部(含离退休人员)在本社会组织领取报酬或 津贴情况
姓名 | 社会组 织职务 |
原工作单位及职务 | 领取报酬或津贴金 贴(元/年) | 领取报酬或 津贴事由 |
无 |
|
| 是口否 √ □ |
|
3.列示本社会组织工作人员总数、工资总额、人均工资
工作人员数 |
发放工资总额 |
人均工资 | ||
总数 | 其中由社会组织 缴纳五险一金人数 | 其他签订劳动 合同人数 | (元/年) | (元/年) |
35 |
32 |
3 |
1,850,913.00 |
52,883.23 |
六 、资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产情况的说明
本社会组织无资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产
七、受托代理业务情况的说明
本社会组织无受托代理业务
八 、重大资产减值情况的说明
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南京市江宁区商业幼儿园 2022年12月31日会计报表附注
本社会组织无重大资产减值情况
九 、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明
本社会组织无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产
十 、接受劳务捐赠情况的说明
本社会组织无接受劳务捐赠情况
、十一、对外承诺和或有事项情况的说明
本社会组织无对外承诺和或有事项
十二、资产负债表日后非调整事项的说明 本社会组织无资产负债表日后非调整事项 十三、需要说明的其他事项
上述2022年度会计报表和会计报表有关附注，系我们按《民间非营利组织会计制度》
编制。
社会组织财务负责人：(签字)
日期：二○二三年二月十八日
社会组织名称： .Q印章)
社会组织负责人：(签字)
日期：二O 二三年二月十八日
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缩号320121000201907290130
拾擦二登“
统一社会信用代码
91320115MA1T9LFN5T (1/1)
( 副 本 )
名 称
类 型
法定代表人 经营范围
南京资华会计师事务所有限公司
有限责任公司
蒋家和
查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资 报告；办理企业合并、分立 算事宜中的审计业务，
报告本建设年度财务决依法计代的琐会经裕诶 门批准后方可并展经活动)
注册资本 成立日期 营业期限 住 所 | 30.3万元整
2017年11月14日
2017年11月14日至 **
京市江宁区东山街道上元大行29号亲水湾 花园2输809 |
登 记 机 关
2019年月_0曰
